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Pagar impuestos como autónomo puede ser un poco más complicado y costoso que pagar impuestos como empleado W-2. Cuando eres autónomo, eres el jefe. Eso es genial si desea algo de flexibilidad, pero también significa que trabaja por cuenta propia, por lo que es responsable tanto de la parte del empleador como de la parte del empleado de los impuestos sobre la nómina.
Cuando trabaja para otra persona, el monto de su sueldo es su sueldo menos todas las deducciones correspondientes. Eso incluye deducciones por impuestos sobre la renta federales y estatales, así como contribuciones a Medicare y al Seguro Social.
Pero lo que quizás no se dé cuenta es que su empleador cubre parte de los montos de Medicare y del Seguro Social. Como trabajador autónomo, debe pagar el importe total usted mismo. Eso es 12.4 por ciento para el Seguro Social y 2.9 por ciento para Medicare, un total del 15.3 por ciento de sus ganancias tributables , sin incluir los impuestos federales y otros impuestos sobre la renta.
¿Cuándo tengo que empezar a pagar impuestos como autónomo?
Según el Servicio de Impuestos Internos, si gana $ 400 o más en un año a través del trabajo por cuenta propia o por contrato, debe reclamar los ingresos y pagar impuestos sobre ellos. El umbral es aún más bajo si gana el dinero para el trabajo de la iglesia. Si gana más de $ 108.28 como empleado de la iglesia y el empleador de la iglesia no retiene ni paga los impuestos sobre la nómina, debe hacerlo.
¿Qué formularios de impuestos debo conocer?
Los autónomos reportan sus ingresos al IRS usando un Formulario 1040 , pero es posible que necesiten incluir una variedad de anexos de Anexo, que incluyen:
- Anexo A , que enumera las deducciones detalladas
- Anexo C , que informa las ganancias o pérdidas de su negocio de autónomos
- Anexo SE , que calcula el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia
Estos son solo algunos de los formularios que pueden ser relevantes para un profesional independiente que presenta impuestos federales. Los autónomos también deben presentar un formulario de impuestos para el estado en el que viven, así como ante cualquier gobierno local que requiera el pago de impuestos sobre la renta.
Si está planeando hacer sus impuestos por su cuenta como autónomo, podría ser útil invertir en un software de impuestos de bricolaje. Busque opciones que se adapten específicamente a situaciones domésticas y comerciales o de trabajo por cuenta propia. Estos programas de software generalmente lo guían a través de una serie de preguntas diseñadas para determinar qué formularios necesita presentar y ayudarlo a completar esos formularios correctamente.
Seis consejos para hacer sus impuestos como autónomo
Como trabajador independiente, es probable que dedique mucho tiempo a atender a los clientes y a realizar el trabajo de producción. Es posible que no tenga mucho tiempo para tareas de organización empresarial como la contabilidad. Pero un enfoque proactivo para pagar impuestos como trabajador independiente puede ayudarlo a prepararse para hacer sus impuestos y pagar lo que puede ser una factura sorprendentemente grande cada año.
Aquí hay seis consejos para manejar impuestos como autónomo.
1. Lleve un registro de sus ingresos
Realice un seguimiento de sus ingresos para saber cuánto debe pagar en impuestos cada año. Hacer un seguimiento de sus números también lo ayuda a comprender si su negocio es rentable y cómo le está yendo con los ingresos en comparación con años anteriores.
Puede realizar un seguimiento de sus ingresos de varias formas. Las aplicaciones y los programas de software como QuickBooks y Wave le permiten administrar sus facturas de autónomos y realizar un seguimiento de los ingresos y gastos. Algunos también lo ayudan a generar informes financieros que pueden ser útiles en el momento de los impuestos.
Alternativamente, puede hacer un seguimiento de sus ingresos en una hoja de cálculo de Excel o incluso en un cuaderno, siempre y cuando sea coherente con escribir todo.
2. Reserve dinero por adelantado
Es tentador contar cada dólar que ingresa como dinero que puede usar. Pero es más prudente reservar dinero para impuestos por adelantado. Dependiendo de cuánto gane como trabajador independiente, podría deber miles en impuestos federales y estatales para fin de año, y si no planificó con anticipación, es posible que no tenga el dinero para cubrir la factura de impuestos.
Eso puede generar una deuda tributaria que conlleva multas e intereses bastante severos, y la posibilidad de un gravamen fiscal si no puede pagar la factura.
3. Determine la estructura de su negocio
Asegúrese de saber cuál es la estructura de su negocio. Muchos trabajadores autónomos operan como empresas individuales. Pero es posible que pueda obtener una exención fiscal si opera como una LLC o una corporación. Hable con profesionales legales y fiscales mientras configura su negocio para conocer los pros y los contras de cada tipo de organización.
4. Conozca las deducciones relevantes
Como trabajador independiente, es posible que pueda tomar ciertas deducciones de impuestos federales para ahorrar algo de dinero. Las deducciones fiscales reducen la cantidad de sus ingresos que se consideran gravables, lo que, a su vez, reduce la cantidad que debe en impuestos. Aquí hay algunas deducciones comunes que podrían ser relevantes para usted como autónomo.
Oficina en casa
Puede tomar la deducción de la oficina en casa si ha reservado un área determinada de su hogar para el uso de la empresa. El IRS tiene un par de estipulaciones.
En primer lugar, debe utilizar el espacio con regularidad para su negocio y no puede ser algo que utilice habitualmente para otros fines. Por ejemplo, no puede reclamar su comedor como una oficina en casa solo porque a veces trabaja desde ese lugar.
En segundo lugar, la casa debe ser su principal lugar de trabajo, lo que significa que es donde realiza la mayor parte de su actividad comercial. No puede reclamar la deducción si normalmente trabaja fuera de casa, pero a veces responde correos electrónicos del trabajo mientras está en la sala de estar.
Equipo y suministros
También puede deducir el costo de los equipos y suministros que compre para su negocio. Eso incluye compras de software y suscripciones relevantes, como si paga mensualmente por Microsoft 365 o anualmente por un nombre de dominio.
Asegúrese de tener documentación de respaldo para cualquier gasto comercial que deduzca. Eso significa guardar los recibos que muestren lo que compró para que pueda probar que los gastos fueron comerciales. También debe tener cuidado de mantener separados los gastos comerciales y personales; los materiales de arte para el proyecto escolar de su hijo, por ejemplo, normalmente no se considerarían gastos comerciales válidos.
Viajes y comidas
Las comidas y los gastos de viaje relacionados con su negocio pueden ser deducibles de impuestos. Si te hospedas en un hotel, reservas un vuelo o incurres en otros gastos de viaje que sean necesarios para el funcionamiento de tu negocio, puedes reclamarlos como una deducción. Lo mismo ocurre con el 50 por ciento del valor de las comidas y bebidas que paga como una necesidad al hacer negocios.
El IRS establece aquí una regla "ordinaria y necesaria". Por ejemplo, si viaja para reunirse con un cliente y necesita almorzar, es probable que se considere necesario. Pero si opta por una comida muy generosa con el único propósito de hacerlo, es posible que no esté permitida según la parte "ordinaria" de la regla.
Seguro de negocio
Si tiene un seguro de responsabilidad civil o similar para su negocio, puede deducirlo como un costo de hacer negocios. También puede deducir el costo de otras pólizas de seguro si son necesarias para su comercio.
5. Calcule sus impuestos trimestralmente
El IRS ofrece disposiciones para estimar sus impuestos sobre la nómina trimestralmente. Los trabajadores autónomos, incluidos los autónomos, también pueden realizar estos pagos de impuestos estimados. Pagar sobre la marcha significa que no deberá una gran suma cada abril, y si sobreestima, puede obtener un reembolso de impuestos .
Los pagos trimestrales vencen en abril, junio, septiembre y enero. Se pueden enviar por correo o en línea. Dependiendo de cuánto gane, es posible que deba realizar pagos de impuestos estimados trimestrales para evitar una multa al final del año.
6. Consulte a un profesional de impuestos
Como puede ver solo en la información básica y los consejos anteriores, pagar impuestos como autónomo puede complicarse rápidamente. Considere hablar con un profesional de impuestos para comprender cuáles son todas sus obligaciones y cuál es la mejor manera de reducir su carga tributaria mediante deducciones legales. Es posible que se esté perdiendo una deducción importante cada año que podría ahorrarle mucho dinero.
Y recuerde que, como autónomo, está dirigiendo su propia pequeña empresa. Eso significa prestar atención a todas sus finanzas, incluido su informe crediticio. Si alguna vez desea obtener un préstamo comercial o buscar otros fondos para hacer crecer su negocio, es posible que deba confiar en su buen puntaje crediticio.
Verifique su puntaje de crédito y, si encuentra información negativa inexacta que tenga un impacto en su puntaje, comuníquese con Lexington Law para averiguar cómo obtener ayuda para disputarlo.
Revisado por Cynthia Thaxton , abogada del bufete de abogados de Lexington. Escrito por Lexington Law.
Cynthia Thaxton ha estado con Lexington Law Firm desde 2014. Asistió a The College of William and Mary en Williamsburg, Virginia, donde se graduó summa cum laude con una licenciatura en Relaciones Internacionales y una especialización en árabe. Cynthia luego asistió a la facultad de derecho en la Facultad de Derecho de la Universidad George Mason, donde se desempeñó como editora principal de artículos de George Mason Law Review y se graduó cum laude . Cynthia tiene licencia para ejercer la abogacía en Utah y Carolina del Norte.
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