¿El estímulo está sujeto a impuestos?

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En abril de 2020, el gobierno estadounidense envió la primera ronda de controles de estímulo (también conocidos como "pagos de impacto económico") a las personas que calificaban. Este alivio financiero fue aprobado bajo la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica para el Coronavirus (CARES). Este primer cheque fue de hasta $ 1,200 por persona. Con la pandemia que duró más de lo que se esperaba inicialmente, la segunda ronda de fondos de cheques de estímulo fue aprobada y enviada en enero de 2021. Esta vez la cantidad fue de hasta $ 600 por persona.

Ahora que se ha aprobado otro paquete de ayuda de COVID, se está enviando un tercer pago de estímulo. El monto de este cheque será el más alto hasta la fecha: hasta $ 1,400 por persona.

La temporada de impuestos ha llegado de nuevo y mucha gente se pregunta si el estímulo está sujeto a impuestos, ya que todos los ingresos suelen estar sujetos a impuestos a menos que estén expresamente excluidos. Afortunadamente, la respuesta a esta pregunta es mayormente positiva: No, sus cheques de estímulo no están sujetos a impuestos. Sin embargo, pueden afectar los reembolsos de impuestos de algunas personas.

El dinero del estímulo no es renta imponible

El IRS considera que los cheques de estímulo son un crédito fiscal, no un ingreso. Con respecto a los pagos de impacto económico, el sitio web del IRS establece claramente que si recibió el dinero porque calificó, no tendrá que pagar impuestos sobre él.

Los cheques de estímulo eran un crédito fiscal que básicamente se pagaba anticipadamente. Mientras que una deducción fiscal reduce su ingreso imponible, un crédito fiscal es un crédito dólar por dólar que reduce la cantidad de impuestos adeudados. Por lo general, los créditos fiscales no se entregan como cheques, pero se hizo una excepción para la pandemia. El crédito se envió como pago para que los estadounidenses no tuvieran que esperar a presentar su declaración de impuestos de 2020 para recibir la ayuda financiera.

Se ha especulado que los pagos de estímulo eran como un anticipo de su reembolso de impuestos habitual y, por lo tanto, no recibirá su reembolso regular este año. Sin embargo, eso no es cierto.

No incluirá los pagos de estímulo como parte de sus ingresos brutos, lo que significa que los pagos de estímulo no disminuirán su reembolso de impuestos. Sin embargo, consulte más abajo para conocer algunas implicaciones del impuesto sobre la renta estatal que pueden afectar inadvertidamente su reembolso de impuestos.

Además, es importante tener en cuenta que, dado que los controles de estímulo no se consideran ingresos, no afectarán la capacidad de una persona para calificar para los programas de beneficios federales o la asistencia del gobierno federal. Muchas personas califican para recibir cheques de estímulo y seguro de desempleo al mismo tiempo.

¿Qué es el crédito de reembolso por recuperación?

El Crédito de Reembolso por Recuperación es para personas que no recibieron el dinero del estímulo cuando debían. Esto podría haber sucedido debido a un error o porque una persona presentó una declaración diferente en sus impuestos de 2020 en comparación con sus impuestos de 2018 o 2019.

Por ejemplo, si un joven de 20 años se declaró dependiente en sus impuestos de 2019, eso lo habría descalificado del cheque de estímulo. Pero si esa misma persona presenta de forma independiente sus impuestos de 2020, es elegible para recibir el dinero de manera retroactiva. Otras cosas que podrían haber cambiado su elegibilidad en 2020 incluyen tener un hijo o ver una caída en los ingresos.

El Crédito de Reembolso de Recuperación aparecerá como un elemento de línea potencial en su declaración de impuestos sobre la renta del Formulario 1040. Si califica y llena la Línea 30, su dinero de estímulo puede agregarse como crédito a su declaración de impuestos sobre la renta. Esto significa que una persona que reclame el crédito fiscal con éxito verá cómo se reduce su deuda fiscal o aumenta su reembolso fiscal.

Digamos que calificó para el pago de estímulo inicial de $ 1,200 y no lo recibió. Completa su declaración de impuestos y descubre que le devolverán $ 800. Sin embargo, una vez que agregue el crédito de reembolso de recuperación de $ 1,200, encontrará que el gobierno en realidad le debe un reembolso de impuestos de $ 2,000. El crédito de reembolso por recuperación es “reembolsable”, por lo que recibe el dinero del gobierno después de presentar la solicitud.

¿Cuál es la fecha límite para la presentación de impuestos?

El año pasado, el IRS extendió la fecha límite de impuestos del 15 de abril al 15 de julio de 2020. Se anunció una extensión para 2021, retrasando la fecha límite hasta el 17 de mayo. En términos generales, cuanto antes presente, antes podrá recibir su reembolso, por lo que Tenga esto en cuenta cuando considere cuándo hacer sus impuestos.

¿Cómo afectarán mis impuestos de 2020 al tercer cheque de estímulo?

Los dos primeros pagos (de hasta $ 1,200 y $ 600, respectivamente) se basaron en las declaraciones de impuestos de 2018 y 2019. El tercer cheque de estímulo analizará su declaración de impuestos más reciente para determinar la elegibilidad, por lo que si ya ha presentado, esos serían sus impuestos de 2020, pero si no lo ha hecho, esos serían sus impuestos de 2019.

Si bien su cheque de estímulo no afectará sus impuestos federales, puede afectar algunos impuestos estatales. Alabama, Iowa, Louisiana, Missouri, Montana y Oregon permiten que los impuestos federales sean deducibles de los ingresos imponibles estatales.

Entonces, digamos que una persona que vive en Iowa recibió el primer pago de estímulo de $ 1,200 para sí mismo, pero no recibió los $ 500 por su dependiente calificado menor de 17 años. En este ejemplo, la persona recibió los dos pagos que calificaban para la segunda ronda de estímulo, por lo que solo se perdió los $ 500. Entonces, esta persona agrega el crédito de $ 500 a la Línea 30 en su Formulario 1040.

Si el contribuyente hubiera adeuda $ 2,000 en impuestos federales, ahora solo debería $ 1,500. Antes de reclamar el Crédito de Reembolso de Recuperación de $ 500, este declarante podría haber restado $ 2,000 de su ingreso tributable en su declaración estatal. Pero dado que ese número se redujo a $ 1,500, su obligación tributaria estatal será mayor.

¿Qué debo hacer con mi reembolso de impuestos?

Las personas a menudo ven erróneamente su devolución de impuestos como "dinero divertido" para gastar en actividades o compras. En realidad, los expertos financieros siempre recomiendan que actúe con prudencia con su devolución de impuestos.

Jackie Beck es un experto en reducción de deudas y el creador de la aplicación Pay Off Debt. Beck anima a las personas a entender que su devolución de impuestos no es dinero gratis. Beck dice : “Es dinero que ganaste durante todo el año. Trabajaste para lograrlo, así que también puedes usarlo para lograr tus objetivos en lugar de arruinarlo ".

Algunas de las mejores formas en que puede gastar su reembolso de impuestos incluyen:

  • Pagar deudas, especialmente las deudas con intereses altos, como las deudas de tarjetas de crédito o préstamos personales
  • Aumentar sus ahorros, especialmente si no tiene ahorros de emergencia.
  • Invertir en acciones, bonos o fondos mutuos
  • Donar a una buena causa
  • Invertir en un servicio como reparación de crédito para mejorar su salud financiera en el futuro

Hacer un buen uso de su reembolso de impuestos puede encaminarlo hacia un futuro financiero más sólido.


Revisado por Cynthia Thaxton , abogada del bufete de abogados de Lexington. Escrito por Lexington Law.

Cynthia Thaxton ha estado con Lexington Law Firm desde 2014. Asistió a The College of William and Mary en Williamsburg, Virginia, donde se graduó summa cum laude con una licenciatura en Relaciones Internacionales y una especialización en árabe. Cynthia luego asistió a la facultad de derecho en la Facultad de Derecho de la Universidad George Mason, donde se desempeñó como editora principal de artículos de George Mason Law Review y se graduó cum laude . Cynthia tiene licencia para ejercer la abogacía en Utah, Carolina del Norte y Virginia.

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